- Kontrolę wszczęto z uwagi na nieterminowe regulowanie zobowiązania dotyczącego podatku od nieruchomości. Została przeprowadzono w kwietniu. W jej trakcie stwierdzono także inne nieprawidłowości związane z prowadzeniem ksiąg rachunkowych - mówi doradca Prezydenta Miasta Tomaszowa Mazowieckiego.
Urzędnicy wyliczają nieprawidłowości zawarte w protokole z kontroli, a wśród nich: wadliwe wykonywanie zobowiązań z tytułu podatku od nieruchomości, niewłaściwe ewidencjonowanie zdarzeń gospodarczych w księgach rachunkowych, błędy w prowadzeniu ksiąg rachunkowych, oraz sporządzanie sprawozdań budżetowych i finansowych.
Według Urzędu Miasta, stwierdzone w wyniku czynności kontrolnych nieprawidłowości i uchybienia wynikały z niedostatecznego nadzoru ze strony kierownika jednostki i głównej księgowej, jak również nieprzestrzegania obowiązujących przepisów oraz nienależytego zapewnienia funkcjonowania adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli zastępczej.
Osoba, która miała pełnomocnictwo do zastępowania dyrektora na czas jego nieobecności (przekazane przez kierownika jednostki), nie posiadała upoważnienia do czynności z zakresu prawa pracy, ale przede wszystkim nie posiadała upoważnienia do zaciągania zobowiązań i podpisywania umów, co uniemożliwiało skuteczne zarządzanie jednostką w dłuższym okresie (np. niemożliwe było wykonywanie zakupów typu paliwo, środki czystości itd.)
Protokół z kontroli podpisała główna księgowa i osoba posiadająca upoważnienie do zastępowania kierownika jednostki. Do placówki trafiły już wystąpienia pokontrolne wraz z zaleceniami.
Komentarze